Анализ алкогольного рынка Вологодской области
 На территории Вологодской области находится пять предприятий выпускающих водки и ликеро-водочные изделия.
За 2008 год объем производства алкогольной продукции в Вологодской области составил 1 793,2 тыс. дал (в 2007 году – 2 291,3 тыс. дал.). Производство алкогольной продукции в 2008 году к уровню 2007 года составило 78,0 %.
Реализация алкогольной продукции, произведенной предприятиями отрасли в 2008 году составила 1 803,5 тыс. дал. (в 2007 году – 2 228,3 тыс. дал.). Реализация алкогольной продукции в 2008 году к уровню 2007 года составила 81,0 %. Показатели деятельности предприятий-производителей алкогольной продукции области за 2007 и 2008 годы
Ликеро-водочные заводы |
Реализация алкогольной продукции на территории Вологодской области, (ед. изм. - Т. Дал) |
2007 год |
2008 год |
Великоустюгский |
205,06 |
142,60 |
Вологодский |
15,22 |
79,90 |
Череповецкий |
351,87 |
289,10 |
Завод сортовых водок |
1425,36 |
926,80 |
Арсенал – Вин |
232,76 |
364,90 |
Итого по отрасли: |
2228,30 |
1803,50 |
Из приведенной таблицы видно, что Великоустюгский завод за 2008 год в сравнении с 2007 годом имеет снижение объемов как производства (на 34,0 %), так и реализации продукции (на 30,0 %). Это объясняется несколькими причинами:
- мировой финансовый кризис;
- на территории области продается большое количество завозной, дешевой алкогольной продукции;
- высокая конкуренция на рынке алкогольной продукции области;
- снижение покупательской способности населения.
Основные конкуренты ОАО «Великоустюгский ликеро-водочный завод» в 2008 году являлись:
- заводы-производители алкогольной продукции на территории Вологодской области (ЗАО «Завод сортовых водок», ОАО «Череповецкий ликеро-водочный завод» и ЗАО «Арсенал Вин»);
- крупные предприятия оптовой торговли, осуществляющие ввоз алкогольной продукции на территорию области.
Направления деятельности Великоустюгский ликеро-водочный завод
Основным видом деятельности завода является: производство, хранение и поставки произведенных спиртных напитков (водки, ликеро-водочных изделий). Лицензия Б 068518 регистрационный номер 41 от 30 мая 2008 года, выданная Федеральной налоговой службы РФ сроком по 10 июля 2011 года.
В 2008 году предприятие выпускало 33 вида продукции в бутылках емкостью 0,5л, 0,25л,:
а) 16 видов водок: «Братья Атласовы», «Федот Попов», «Семен Дежнев», «От Деда Мороза», «От Деда Мороза Люкс», «Сухонская кристальная», «Федеральная», «Федеральная перцовая», «Федеральная хлебная», «Федеральная с лимоном», «Федеральная Люкс», «Родина Дела Мороза кедровая», «Родина Деда Мороза облепиховая», «Родина Деда Мороза люкс», «Старая Тотьма», «Кусков»;
б) 17 видов ликерных изделий:
- настойки крепкие - «Зверобой» и «Устюжанка горькая настойка»;
- настойки полусладкие - «Устюгская»;
- настойки сладки: «Клюквенная», «Брусничная», «Рябиновая на коньяке», «Нежинская рябина», «Устюжанка брусничная», «Устюжанка клюквенная», «Устюжанка рябиновая на коньяке», «Устюжанка Нежинская рябина», «Устюжанка черноплодная с вишневым листом», «Устюжанка яблочно-медовая», «Устюжанка черносмородиновая»;
- десертные напитки: «Сухонские напевы»;
- аперитивы: «Степной»;
- бальзам «Вликий Устюг».
В общем объеме выпускаемой алкогольной продукции водки составляют 81,2 %. Наибольший удельный вес среди водок занимают водки «Федот Попов» и «Федеральная». В 2008 году выпуск данных водок составил: «Федот Попов» 19,0 тыс. дал., что составляет 14,3 % и «Федеральная» 25,1 тыс.дал или 18,9 % соответственно.
Среди ликерных изделий более перспективными с точки зрения рынка сбыта являются:
- Бальзам «Великий Устюг» - 6,7 тыс. дал., что составляет - 5,1 %;
- «Рябиновая на коньяке» - 4,0 тыс. дал. - 3,0 %;
- «Брусничная» - 2,5 тыс. дал. или 1,9 %.
Специалисты предприятия работают над расширением и обновлением ассортимента выпускаемой продукции. В 2008 году разработаны рецептуры новых фирменных настоек на натуральном сырье. Продолжается работа по регистрации товарных знаков в РОСПАТЕНТ. В 2008 году получены свидетельства на товарные знаки: «Федот Попов», «Великоустюгский Дед Мороз».
Информация о предприятии Великоустюгский ЛВЗ
Открытое акционерное общество «Великоустюгский ликеро-водочный завод»
162390. Россия. Вологодская область, город Великий Устюг, улица Красная, дом 31
Дата государственной регистрации общества:
10 июня 1993 года, постановление № 440
Уставной капитал общества составляет 51 100 300 рублей и разделен на 60118 обыкновенных акций, номинальная стоимость одной акции 850 (восемьсот пятьдесят) рублей
Доля Российской Федерации в уставном капитале Общества составляет 51 % (30660 акций) данные акции переданы в оперативное управление ФГУП «Росспиртпром»
Основными акционерами предприятия, доля которых в уставном капитале Общества более 5% являются ООО «Дионис-Вин», ООО «МАШЦЕНТР», ЗАО «Торговый Дом Вологда»
Объемы производства и загруженность производственных мощностей Великоустюгский ЛВЗ
Проектная мощность 1757 тыс.дал.
Наименование |
Единицы
измерения |
2007 год |
2008 год |
Выпуск продукции |
Тыс.дал. |
200,9 |
133,06 |
Загрузка производственных мощностей |
% |
11,4 |
7,6 |
Выпуск продукции в 2008 году составил 66,2 % к уровню прошлого года. В 2008 году на предприятии выпускалось 33 вида продукции в бутылках емкостью 0,5 л; 0,25 л.
Водки в общем объеме выпускаемой продукции составляют 81,2 %.
Структура себестоимости водки Великоустюгский ЛВЗ:
- сырье - 17,7 %
- спецмарка федеральная - 4,1 %
- зарплата рабочих основного производства с начислениями - 3,1 %
- общезаводские расходы - 16,1 %
- общехозяйственные расходы - 25,6 %
- коммерческие расходы - 11 %
- этикетка, колпачок, топливо, вода, э/энергия - 7,4 %
- бутылка из стекла - 15,0 %
Средняя цена 1 бутылки водки со стоимостью посуды в 2008 году составила – 76,1 руб.
Заработная плата:
Персонал |
Численность
|
Средства на оплату труда (тыс.руб.) |
Среднемесячная
заработная плата (руб.) |
2007г. |
2008г. |
2007г. |
2008г. |
2007г. |
2008г. |
Промышленный персонал |
117 |
109 |
19309,8 |
19864,7 |
13753,0 |
15187,1 |
Непромышленный персонал |
12 |
18 |
939,7 |
2080,4 |
6522,0 |
9631,5 |
Всего по заводу |
129 |
127 |
20249,0 |
21945,1 |
13080,7 |
14399,7 |
В 2008году средняя заработная плата в сравнении с 2007 годом повысилась на 10 % и составила 110,1 % к уровню прошлого года. Выработка на одного работающего в натуральном выражении в 2008 году составила – 1221,0 дал, а в 2007 году – 1717,0 дал.
Предприятие полностью обеспечено трудовыми ресурсами. В структуре работающих производственно-промышленный персонал составляет 85,8 %, в т.ч.
- ИТР – 39,0 %
- основные рабочие – 46,8 %
- непромышленный персонал – 7,7 %
- совместители и по договорам – 6,5 %.
Снабжение сырьем и материалами
Снабжение сырьем и материалами в 2008 году осуществлялось по прямым договорам с поставщиками. Доставка колпачка, клея, этикеток из бумаги осуществлялась самовывозом. Для хранения материалов завод располагает небольшими складскими помещениями.
В 2008 году было получено 7 ж/д цистерн спирта (55,554 тыс.дал). Поставщики спирта – ОАО «Пензаспиртпром» г. Пенза и ОАО «Мордовспирт» Республика Мордовия.
В 2008 году завод работал на следующей стеклобутылке, которая была закуплена в количестве:
- 0,5л «абсолют» - 306660 штук;
- 0,25л – 673332 штук;
- 0,5л «фирменная» - 1185456 штук;
- 0,5л «простая» - 263250 штук;
- 0,5л «гуала фирменная» - 382562 штук;
- 0,5л «декорированная «От Деда Мороза» - 20445 штук;
- 0,5л «керамическая» - 3659 штук;
- 0,5л оборотная «фирменная» - 163515 штук.
Поступившая стеклопосуда хранится на поддонах в ангарах.
Качество продукции
В 2008 году продукция выпускалась в соответствии с ГОСТ и НТД. Ни одной официальной претензии по качеству продукции от потребителей и органов надзора в 2008 году на завод не поступало.
Технологический и лабораторный контроль осуществляется на всех стадиях производства согласно Программе производственного контроля.
Все измерительное и технологическое оборудование имеет свидетельства о поверке, своевременно проходит ТО и профилактические ремонты.
Производственная лаборатория аттестована Вологодским ЦСМ на наличие условий, необходимых для выполнения измерений, в закрепленной за лабораторией области деятельности (свидетельство об оценке состояния измерений в лаборатории № 1053 от 21.03.2007 года). Кроме того, контроль производства периодически осуществляется органами Роспотребнадзора, органами сертификации и Великоустюгским ЦГСЭН. Все специалисты имеют высшее и среднетехническое образование соответствующего профиля, периодически повышают свою профессиональную квалификацию.
В 2008 году ОАО «Великоустюгский ЛВЗ» выпускал 33 наименование водок и ликеро-водочных изделий. На всю алкогольную продукцию имеются сертификаты Соответствия и Санитарно-эпидемиологические заключения.
Для улучшения органолептических свойств водки обрабатываются новым активным углем, импрегнированным серебром (серебряная фильтрация).Также функционирует установка («Воронеж-Аква») по дополнительной очистке водно-спиртовых смесей от токсичных примесей (альдегидов).
В 2008 году проводились научные эксперименты по фильтрации спиртово-водных смесей на различных образцах угля в разных режимах.
Модернизирована система водоподготовки, Закупаются новые блоки системы исправления воды.
Разработана рецептура новой фирменной горькой настойки на натуральном сырье. Продолжалась реконструкция ликерного цеха, проводились эксперименты по увеличению стабильности ликерных изделий (методы дополнительной фильтрации и вымораживания морсов).
Специалисты лаборатории разработали рецептуры 3 новых настоек серии «Устюжанка»: «Устюжанка черноплодная с вишней», «Устюжанка черносмородиновая» и «Устюжанка яблочно-медовая». Данные изделия во 2 квартале 2007 года внедрены в производство.
Лаборатория укомплектована необходимым лабораторным оборудованием, приборами КИП, реактивами.
ОАО «Великоустюгский ликеро-водочный завод» является единственным предприятием Великоустюгского района, имеющим Сертификат на систему менеджмента качества.
Работа по качеству осуществляется в соответствии с Планом качества, утвержденным генеральным директором предприятия.
Продукция, выпускаемая заводом, неоднократно отмечена наградами (дипломами - золотые, серебряные и бронзовые медали на международных конкурсах, благодарственными письмами на региональных выставках и ярмарках. В 2008 году водка «Родина Деда Мороза Облепиховая» и сладкая настойка «Яблочно-медовая» стали лауреатами конкурса «100 лучших товаров России» (серебряные медали). Рынок сбыта алкогольной продукции
Реализация произведенной продукции в 2008 году осуществлялась оптовикам и в розничную торговлю непосредственно со склада предприятия и через обособленное структурное подразделение. Сегментация отгрузок продукции за 2008 год по регионам:
|
Область, район |
Всего 2007 год |
Удельн.
Вес % |
Всего
2008 год |
Удельн. Вес % |
2008 к 2007 в % |
| Великоустюгский |
68534,4 |
33,4 |
65187,0 |
45,7 |
95,1 |
Кич. Городецкий |
20157,7 |
9,8 |
16604,2 |
11,6 |
82,4 |
Тотемский |
2523,5 |
1,2 |
1196,0 |
0,8 |
47,4 |
Вологодский |
65991,4 |
32,2 |
31022,2 |
21,8 |
47,0 |
Бабушкинский |
222,5 |
0,1 |
- |
- |
- |
Череповецкий |
1476,1 |
0,7 |
638,6 |
0,4 |
43,3 |
Белозерский |
411,0 |
0,2 |
135,3 |
0,1 |
32,9 |
Никольский |
4211,0 |
2,1 |
1689,6 |
1,2 |
40,1 |
Нюксенский |
2303,2 |
1,1 |
1402,3 |
1,0 |
60,9 |
Тарногский |
1255,8 |
0,6 |
428,0 |
0,3 |
34,1 |
Грязовецкий |
782,0 |
0,4 |
650,9 |
0,5 |
83,2 |
Сокольский |
2692,1 |
1,3 |
2479,3 |
1,7 |
92,1 |
Верховажский |
165,4 |
0,1 |
281,0 |
0,2 |
169,9 |
Бабаевский |
937,5 |
0,5 |
783,4 |
0,5 |
83,6 |
Шекснинский |
1224,7 |
0,6 |
522,0 |
0,4 |
42,6 |
Сямженский |
1695,5 |
0,8 |
942,5 |
0,7 |
55,6 |
Усть-Кубенский |
272,6 |
0,1 |
137,1 |
0,1 |
50,3 |
Харовский |
1480,4 |
0,7 |
1118,3 |
0,8 |
75,5 |
Кирилловский |
3965,5 |
1,9 |
3204,6 |
2,2 |
80,8 |
Вытегорский |
4109,7 |
2,0 |
1519,3 |
1,1 |
37,0 |
Вашкинский |
839,3 |
0,4 |
625,0 |
0,4 |
74,5 |
Междуреченский |
727,0 |
0,4 |
942,7 |
0,7 |
129,7 |
Устюженский |
1852,0 |
0,9 |
978,5 |
0,7 |
52,8 |
Кадуйский |
63,8 |
0 |
20,0 |
0 |
31,4 |
Чагодощенский |
107,0 |
0,1 |
123,7 |
0,1 |
115,6 |
Вожегодский |
3706,4 |
1,8 |
3662,7 |
2,6 |
98,8 |
Вологодская обл. |
191707,1 |
93,5 |
136293,9 |
95,6 |
71,1 |
Архангельская |
9457,7 |
4,6 |
4755,0 |
3,3 |
50,3 |
Санкт-Петербург |
277,7 |
0,1 |
168,8 |
0,1 |
60,8 |
Кировская обл. |
483,4 |
0,2 |
515,7 |
0,4 |
106,7 |
Республика Коми |
637,5 |
0,3 |
648,1 |
0,5 |
101,7 |
Костромская обл |
444,5 |
0,2 |
146,7 |
0,1 |
33,0 |
Карелия |
1189,8 |
0,6 |
38,0 |
0 |
3,2 |
Московская обл. |
148,7 |
0,1 |
21,8 |
0 |
14,7 |
Камчатская обл. |
714,6 |
0,4 |
- |
- |
- |
Республика Татарстан |
- |
- |
4,9 |
0 |
0 |
|
ИТОГО: |
205060,9 |
100 |
142592,7 |
100 |
69,5 |
Сравнивая работу завода в 2008 году с прошлым 2007 годом, следует отметить, что произошло снижение объемов реализации на 30,5 %.
Основной объем реализованной продукции приходится на Вологодскую область (95,6 %).
Клиентами завода являются оптовики, ООО, потребительские компании и розничная торговля, их удельный вес в общей реализации продукции представлен в таблице.
Сегментация потребителей алкогольной продукции за 2008 год:
|
Наименование |
Отгружено, дал. |
Удельный вес, % |
Фаворит фирма г. Вологда |
10401 |
7,3 |
Алкомоптторг ООО |
9517,5 |
6,7 |
ДиАл-Норд ООО |
8171,5 |
5,7 |
Русский товар ООО |
2107,9 |
1,5 |
Союзалкоголь ООО |
1943,2 |
1,4 |
Диал-Север ООО Котласский филиал |
1607,3 |
1,1 |
Ариант плюс-один ООО |
767,2 |
0,5 |
Прочие оптовики |
2029,7 |
1,4 |
Итого оптовики: |
36545,9 |
25,6 % |
РиО ООО (Костоломов) |
14695,4 |
10,3 |
Великоустюгское РайПо |
6335,6 |
4,4 |
Городецкое СельПо |
4192,4 |
2,9 |
Кич-Городецкий РПС |
3155,2 |
2,2 |
Огонек ООО |
2784,7 |
2,0 |
Кич-Городоклесторг ЗАО |
2598,2 |
1,8 |
Устюглесторг ЗАО |
2598,2 |
1,8 |
Вожегодское РайПо |
2380,0 |
1,7 |
Кирилловское РайПо |
2323,8 |
1,6 |
Восход ООО |
1812,4 |
1,3 |
Крамер ТФ ООО |
1797,9 |
1,3 |
Гранд ООО (Добрынинская) |
1789,7 |
1,3 |
Астра ООО |
1309,3 |
0,9 |
Прочие покупатели |
57565,9 |
40,4 % |
Итого розница: |
106046,8 |
74,4 % |
ИТОГО: |
142592,7 |
100,0 % |
Реализация маркетинговых исследований и мероприятий, направленных на расширение сбыта продукции, реклама, промо- акции, участие в выставках и ярмарках.
Техническая модернизация предприятия Великоустюгский ЛВЗ
На заводе постоянно проводится модернизация технологического процесса. За 2008 год были освоены капитальные вложения на общую сумму 1925,1 тыс.руб., в т.ч.:
рабочие машины и оборудование – 1485,1 тыс. руб.
из них:
- конвейер 6,5 м. – 199,4 тыс.руб.
- конвейер 5 м. - 142,0 тыс.руб.
- ополаскиватель для стеклобутылки - 733,4 тыс.руб.
- система пожарно-охранной сигнализации - 43,0 тыс.руб.
- система вытяжной вентиляции - 367,3 тыс.руб.
- оргтехника - 440,0 тыс.руб.
Анализ результатов деятельности Великоустюгский ЛВЗ
По результатам работы за 2008 год предприятие получило убыток в сумме 6558 тыс. руб., который сложился из прибыли от продаж 6718 тыс. руб., прочих доходов 3181 тыс.руб., прочих расходов (-14706 тыс.руб.) т (1751 тыс.руб.).
Дебиторская задолженность по состоянию на 01.01.2009 года составила 47731 тыс.руб.
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2009 года составила 48288 тыс.руб. Из вышеуказанной кредиторской задолженности задолженность перед бюджетом составила 26913 тыс.руб., по социальному страхованию и обеспечению – 119 тыс.руб., поставщикам и подрядчикам – 19653 тыс.руб., прочие кредиторы – 153 тыс.руб., перед персоналом организации 1450 тыс.руб.
Дебиторская задолженность в сравнении с 2007 годом увеличилась на 4,2 % (01.01.2008г. – 45731 тыс.руб.), а кредиторская - на 19,6 % (на 01.01.2008г. – 38818 тыс.руб.).
Уплата налогов и сборов в бюджет и внебюджетные фонды
В целях улучшения финансового состояния предприятия и в соответствии с постановлением Правительства РФ от 03.09.1999г. № 1002 «О порядке и сроках проведения реструктуризации кредиторской задолженности по налогам и сборам, а также задолженности юридических лиц по налогам и сборам, а также задолженности по начисленным пеням и штрафам перед федеральным бюджетом» и решением инспекции МНС РФ по Великому Устюгу предприятию с 26.09.2001г. предоставлено право на реструктуризацию кредиторской задолженности в общей сумме 35462,4 тыс.руб., в т.ч. основные платежи – 27239,8 тыс.руб., штрафы и пени – 8222,6 тыс. руб. Графики погашения реструктуризированной задолженности предприятие выполняет. Сумма основных платежей полностью уплачена. Остаток задолженности по графику реструктуризации на 1 января 2009 года составил:
Всего - 5653 тыс.руб.
- по налогам - 0 тыс.руб.
- штрафы и пени - 5653 тыс.руб.
Для пополнения оборотных средств были заключены с банками кредитные договора. На 31 декабря 2008 года задолженность по кредитам составила 25400 тыс. руб. Под обеспечение кредитов предприятием заложены:
- недвижимость – 21691,9 тыс. руб.
- оборудование – 2592,5 тыс. руб.
- транспорт – 1841,1 тыс. руб.
- товары в обороте (спирт, тара, готовая продукция) – 4110,0 тыс. руб.
Всего на сумму 30235,5 тыс. руб.
В виду того, что с 01.01.2009 года изменена ставка по налогу на прибыль согласно ПБУ 18 будет пересчитана сумма отложенных налоговых активов с 796 тыс. руб. на 31.12.2008 года на 663,3 тыс.руб. на 01.01.2009г.
План выпуска алкогольной продукции на 2009 год
Приоритетными направлениями развития ОАО «Великоустюгский ликеро-водочный завод» на 2009 год определены следующие:
- расширение рынка сбыта производимой продукции;
- разработка и внедрение новых видов продукции;
- совершенствование оформления продукции (бутылка, этикетки, упаковка);
- участие в выставках, ярмарках с проведением дегустации фирменных изделий завода;
- увеличение объемов реализации выпускаемой продукции;
- дальнейшая модернизация технологического процесса.
Водка и ликеро-водочные изделия, (тыс.дал.) - 146,0;
В том числе Водка 126,0;
Ликерные изделия: 20,0;
По информации, представленной Великоустюгский ЛВЗ
|
